一、单利与复利之辨
单利与复利均为计息方式。单利指利息不衍生新利息，即本金固定，到期后一次性结算，所产生的利息不再累加。而复利则俗称“利滚利”，即将每一期的本金与累积的利息作为下一期的本金进行计息。
例如，假设我有10,000元，存入银行2年，年利率为3.25%。那么2年后的利息计算如下：
1. 单利计算：
利息 = 本金 × 年利率 × 存款年数 = 10,000元 × 3.25% × 2年 = 650元
2. 复利计算：
第一年利息 = 本金 × 年利率 = 10,000元 × 3.25% = 325元
第二年，不仅第一年的本金生息，第一年的利息也将继续生息。即第二年的计息基数是（本金 + 第一年的利息），所以第二年的利息是基于此基数进行计算的。
故而复利的总利息计算为：初始投资额 × 年利率 × 存款年数 + 初始投资额 × 年利率（第一年利息产生的利息）= 650元 + 21.125元（第二年产生的额外利息）= 671.125元。
在利率恒定的情况下，复利相较于单利，能够带来更多收益。银行的活期存款和定期存款大多采用单利计息方式，而投资产品如按月计息的则多采用复利计息。
二、现值与终值之谜
在日常生活中，我们常常面临与时间价值和货币现值、终值相关的问题。
比如：今天有10万块钱，以每年10%的收益率计算，10年后会变成多少钱？若希望未来有特定金额，如20万，现在需要以多少收益率投资？再如，想要在30年后拥有50万，以6%的年化收益率，每月需存入多少资金？
这些问题都可以通过财务计算器中的现值（PV）、终值（FV）、收益率（rate）以及支付期数（nper）等公式来解决。
以Excel为例，只需知道其中的三个变量，即可轻松得出第四个未知变量。
例如：已知PV=10万，rate=10%，PMT（每期支付金额）=0（一次性投入），nper=10年，则可通过计算得出FV为约672,749元。
还需注意两点：一是年化收益率需根据实际情况折算为月收益率；二是计算时间跨度需根据实际情况折算为具体的期数。
三、日化收益与月化收益的差异
在计算利息时，除了常见的年化收益外，还需考虑日化收益和月化收益。
例如，银行的理财产品年化收益率为8%，那么五万元存三个月的实际收益应按照日化收益进行计算。即先计算出五万元一年的利息为4,000元，再根据存款天数计算实际产生的利息。
四、深入理解实际收益率IRR
分期利率是许多人关注的焦点。当银行推荐账单分期服务时，看似低廉的手续费和每月还款额可能掩盖了真实的利率成本。
以账单分期为例，即使每月还款额看起来不高，但实际利率的计算是基于总欠款金额和分期利率。消费者需仔细计算实际收益率（IRR）以了解真实的费用情况。
对于固定时间投资的收益率计算，可使用IRR公式。而对于涉及、股票等不定期买卖的投资方式，则需使用XIRR来计算实际的年化收益率。
投资时应审慎评估各种因素，确保自己的投资决策基于充分的信息和理性的分析。